Công ty chứng khoán phải nộp báo cáo hoạt động kinh doanh vào tháng mấy? Mẫu báo cáo hoạt động tháng, năm của công ty chứng khoán được quy định như thế nào? Để giải đáp thắc mắc trên mời các bạn theo dõi bài viết dưới đây.
1. Mẫu báo cáo hoạt động tháng, năm của công ty chứng khoán:
(Phụ lục II ban hành kèm theo Thông tư số 121/2020/TT-BTC)
CHỨNG KHOÁN TÊN CÔNG TY
——-
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
độc lập-Tự do-Hạnh phúc
—————
Con số: ……..
Báo cáo chi tiết tình hình hoạt động, kinh doanh
…….., ngày tháng năm…..
Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
Công ty chứng khoán…
Bảng II.1 Tình hình nhân sự
quý/6 tháng/năm
Đơn vị đo lường: người
TT
Sự vật
Số lượng nhân viên
Số người có chứng chỉ hành nghề
Ghi chú
trong giai đoạn
Lên và xuống
trong giai đoạn
Lên và xuống
(Đầu tiên)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
Đầu tiên
2
3
4
5
6
7
số 8
9
mười
11
thứ mười hai
13
14
15
16
17
18
19
20
Ghi chú:
– Cột (3), (4), (5), (6): Nhập định dạng số “Number”. Trường hợp số âm thì đặt trong ngoặc đơn ( ).
Bảng II.2 Tình hình cổ đông/thành viên góp vốn nắm giữ từ 5% vốn điều lệ
6 tháng/năm
TT
Thông tin về cổ đông
Thông tin về tỷ lệ nắm giữ
Họ và tên (cá nhân)/Tên tổ chức
Số CMND/CCCD/Hộ chiếu (người nước ngoài)/Số ĐKKD (Tổ chức)
Phạm vi ngày
Địa chỉ
Quốc tịch (người nước ngoài)/Tổ chức (nước ngoài)
bắt đầu
Kết thúc nhiệm kỳ
Số cổ phần/phần vốn góp
Tỷ lệ nắm giữ trên vốn điều lệ
Số cổ phần/phần vốn góp
Tỷ lệ nắm giữ trên vốn điều lệ
(Đầu tiên)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(số 8)
(9)
(mười)
Đầu tiên.
…
2.
Ghi chú:
– Cột (4): Định dạng theo ngày (DD/MM/YYYY)
– Cột (6): Ghi tên nước.
– Cột (7) và (9): Nhập định dạng số “Number”.
– Cột (8) và (10): Nhập theo định dạng %, làm tròn phần trăm đến chữ số thập phân thứ hai.
Bảng II.3 Các thay đổi phải phê duyệt trong kỳ
6 tháng/năm
TT
Nội dung
Vị trí
Đóng cửa
cơ sở mới
Đổi tên
nhân sự cấp cao
Thay đổi kinh doanh
(Đầu tiên)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(số 8)
Đầu tiên
2
3
4
5
6
7
số 8
Ghi chú:
– Công ty chứng khoán nộp báo cáo theo bảng này sau khi có thay đổi (kể từ thời điểm Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định chấp thuận thay đổi) trong báo cáo kỳ gần nhất.
– Cột (3), (6), (7), (8): Định dạng số “Số” nhập theo số lượng thay đổi đến thời điểm báo cáo.
– Cột (4), (5): Số dạng “Số”, đơn vị tính: Số lượng.
– Cột (7): Nhân sự cấp cao bao gồm người đại diện theo pháp luật của trụ sở chính, người đứng đầu chi nhánh
Bảng II.4 Số lượng tài khoản giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư
quý/6 tháng/năm
TT
loại khách hàng
Số tài khoản
Số tài khoản có giao dịch trong kỳ
trong giai đoạn
Lên và xuống
(Đầu tiên)
(2)
(3)
(4)
(5)
Đầu tiên
2
3
4
5
6
7
Ghi chú:
– Cột (3), (4), (5), (6): Nhập định dạng số “Number”. Trường hợp số âm thì đặt trong ngoặc đơn ( ).
Bảng II.5 Tiền gửi giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư
Có thể
STT
Ngân hàng nhận tiền gửi
Số dư tài khoản (triệu đồng)
Ghi chú
(Đầu tiên)
(2)
(3)
(4)
Đầu tiên
2
3
4
5
6
7
số 8
9
Ghi chú:
– Liệt kê chi tiết từng tài khoản tại tất cả các ngân hàng nhận tiền gửi giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư.
– Dòng 1 cột (3): Tổng số dư trên tài khoản A1, A2,…
– Dòng 5 cột (3): Tổng số dư trên tài khoản B1, B2…
Bảng II.6 Giao dịch chứng khoán niêm yết/đăng ký giao dịch
Tháng/6 tháng/năm
Đơn vị: triệu đồng
TT
Loại chứng khoán
Tổng số mua
Tổng doanh số
Tổng mua và bán
trong giai đoạn
lũy kế đầu năm
trong giai đoạn
lũy kế đầu năm
trong giai đoạn
lũy kế đầu năm
HNX
HSX
HNX
HSX
HNX
HSX
HNX
HSX
HNX
HSX
HNX
HSX
(Đầu tiên)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(số 8)
(9)
(mười)
(11)
(thứ mười hai)
(13)
(14)
Đầu tiên
2
4
6
7
số 8
9
mười
11
Ghi chú:
– HNX là Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội
– HSX là Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh
Bảng II.7 Giao dịch chứng khoán chưa niêm yết/đăng ký
tháng/6 tháng/năm
STT
Cổ phần
Giai đoạn
Mua trong kỳ
Đã bán trong kỳ
2 năm
> 2 năm và < 5 năm
5 năm
KL
Giá trị (triệu đồng)
KL
Giá trị (triệu đồng)
(Đầu tiên)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(số 8)
(9)
Đầu tiên
x
x
x
x
2
x
x
x
x
3
x
x
x
x
4
x
x
x
x
5
Tổng cộng
Tổng cộng
Tổng cộng
Tổng cộng
Tổng cộng
6
x
x
7
x
x
số 8
x
x
Ghi chú:
– Báo cáo chi tiết theo từng tổ chức phát hành.
– Cột (3), (4), (5) chỉ áp dụng cho mục “Trái phiếu”. Đánh dấu x tương ứng với thời gian đáo hạn của từng loại trái phiếu.
– Cột (6) đến Cột (9): Ghi theo dạng số (“Number”).
Bảng II.8 Tình hình giao dịch ký quỹ chứng khoán
Có thể
TT
Nội dung
Kết thúc nhiệm kỳ
Khối lượng chứng khoán cầm cố
Ghi chú
Số lượng
Giá trị (triệu đồng)
(Đầu tiên)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
Đầu tiên
x
2
x
3
x
4
x
5
x
6
x
7
x
số 8
x
9
x
x
mười
x
x
11
x
x
thứ mười hai
x
x
13
x
x
14
x
x
15
16
Ghi chú:
– Dữ liệu được chốt vào ngày làm việc cuối cùng của tháng
– Trường hợp từ 50 mã trở lên, biểu chi tiết II.8B . bắt buộc
Bảng II.8B Chi tiết cho vay giao dịch ký quỹ đối với từng mã chứng khoán
Có thể
TT
Nội dung
khối lượng thế chấp
Dư nợ cho vay (triệu đồng)
Đầu tiên
x
x
2
x
x
3
x
x
4
x
x
5
x
x
6
x
x
7
x
Ghi chú: Áp dụng cho số lượng mã chứng khoán cho vay ký quỹ từ 50 mã trở lên
Bảng II.9 Ủy thác quản lý tài khoản giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư cá nhân
Có thể
TT
loại khách hàng
Tổng số tài khoản ủy thác
Giá trị ủy thác (triệu đồng)
bắt đầu
Kết thúc nhiệm kỳ
Lên và xuống
(Đầu tiên)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
Đầu tiên
2
Ghi chú:
– Cột (3), (4): Tính theo ngày dương lịch đầu tiên/cuối cùng của tháng (Phiên giao dịch đầu tiên/cuối cùng của tháng).
– Cột (3), (4), (5), (6): Nhập định dạng số “Number”. Trường hợp số âm thì đặt trong ngoặc đơn ( ).
Bảng II.10 Tỷ trọng chứng khoán niêm yết
Có thể
TT
Loại chứng khoán
Số lượng chứng khoán nắm giữ
Giá trị chứng khoán nắm giữ (triệu đồng)
Tổng số lượng chứng khoán đang lưu hành của tổ chức phát hành tại thời điểm báo cáo
Tỷ lệ sở hữu (%)
(Đầu tiên)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)=(3)/(5) *100
Đầu tiên
x
2
x
x
x
x
3
x
x
x
4
x
5
x
x
x
x
6
x
x
x
x
7
x
Ghi chú:
– Cột (2) loại chứng khoán được ghi theo mã chứng khoán (đối với chứng khoán niêm yết và chứng khoán đăng ký giao dịch).
– Cột (3) là chứng khoán Công ty Chứng khoán đang nắm giữ, không bao gồm chứng khoán đang có trong tài khoản.
– Chứng khoán nắm giữ trong các giao dịch tương lai phải được loại trừ khỏi phần này.
– Giá trị tính theo giá mua.
Bạn đọc muốn xem đầy đủ mẫu báo cáo kết quả hoạt động tháng, năm của công ty chứng khoán mời tải về file đính kèm bài viết
2. Chế độ báo cáo của công ty chứng khoán:
Công ty chứng khoán phải báo cáo đầy đủ, kịp thời, phản ánh chính xác tình hình thực tế của công ty chứng khoán
Định kỳ tháng, quý, năm, công ty chứng khoán phải gửi báo cáo định kỳ dưới dạng tệp dữ liệu điện tử cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thông qua Hệ thống thông tin của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo thời hạn sau:
+ Báo cáo hoạt động tháng: Chậm nhất 05 ngày làm việc của tháng tiếp theo
+ Báo cáo quý: Trong thời hạn 20 ngày kể từ ngày kết thúc quý, công ty chứng khoán phải nộp báo cáo tài chính quý. Trường hợp phải lập báo cáo tài chính quý hợp nhất, công ty chứng khoán phải nộp báo cáo tài chính quý hợp nhất trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày kết thúc quý.
+ Báo cáo 6 tháng đầu năm: Trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày kết thúc 6 tháng đầu năm tài chính, công ty chứng khoán phải nộp báo cáo tài chính bán niên và báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính chậm nhất vào ngày 30 tháng 6. một tổ chức kiểm toán được chấp thuận.
+ Báo cáo năm: Trước ngày 20 tháng 01 của năm tiếp theo, công ty chứng khoán phải gửi báo cáo tóm tắt tình hình hoạt động của công ty.
3. Ý nghĩa của báo cáo hoạt động kinh doanh:
Báo cáo hoạt động kinh doanh là báo cáo tài chính được lập hàng tháng, hàng quý, hàng năm nhằm mục đích tổng hợp số liệu kế toán và phản ánh kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của từng doanh nghiệp thông qua các chỉ tiêu doanh thu, lợi nhuận.
Báo cáo hoạt động kinh doanh trong doanh nghiệp có ý nghĩa to lớn trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh cũng như công tác quản lý điều hành doanh nghiệp. Thông qua đó, các nhà lãnh đạo, quản lý có thể kiểm tra thực trạng tình hình thực hiện kế hoạch, chiến lược của công ty mình; doanh thu, lợi nhuận đồng thời so sánh với số liệu cùng kỳ năm trước.
Người đọc báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh cũng sẽ biết được các khoản chi phí của doanh nghiệp trong kỳ báo cáo là bao nhiêu: giá vốn hàng bán, chi phí tài chính, chi phí quản lý doanh nghiệp, v.v.
Chuyên mục: Biễu mẫu
Nhớ để nguồn bài viết: Mẫu báo cáo hoạt động tháng, năm của công ty chứng khoán của website thcstienhoa.edu.vn